铜川市印台区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算《草案》的报告

各位代表：

　　受区人民政府委托，向大会报告全区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。并请列席人员提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　2017年，全区财税部门在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全面落实中省市各项决策部署，紧扣“追赶超越、转型发展”主题，坚持新发展理念，着力推动供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，不断深化财税体制改革，全年预算执行总体良好，有力推动了全区经济社会持续健康发展。

　　㈠一般公共财政预算执行情况

　　2017年全区地方财政收入完成15721万元，完成调整预算15700万元的100.13%，较上年同口径增长11.2%。其中各项税收完成11026万元，非税收入完成4695万元，税收收入占地方财政收入的70.14%。全区地方财政支出完成151612万元，较上年增支9571万元，增长6.74%，教育、农林水、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、城乡社区等重点支出得到有效保障（详见附表1、2）。

　　2017年，通过严格执行中央八项规定，认真落实“三公”经费、会议费、行政经费月报制度，推进公务卡使用规范管理等措施，全区“三公”经费支出319.22万元，较上年同期减少52.18万元，下降14.05%。

　　2017年，全区地方财政收入15721万元，加上上级补助收入130473万元，债务转贷收入10967万元，调入资金1300万元，上年结转3998万元，全区财政总收入162459万元；当年全区地方财政支出151612万元，加上上解支出1229万元，债务转贷支出6967万元，全区财政总支出159808万元。收支相抵后并扣减结转下年支出2648万元，累计结余3万元。

　　㈡政府性基金预算执行情况

　　2017年政府性基金收入7547万元，加上上年结余323万元，政府性基金总收入7870万元；2017年政府性基金支出7153万元，结转下年支出717万元，政府性基金总支出7870万元。收支相抵，实现当年收支平衡（详见附表3）。

　　㈢国有资本经营预算收支情况 

　　2017年国有资本经营收入70万元，其中国有资本经营预算转移支付收入70万元；2017年国有资本经营支出70万元，其中国有资本经营预算转移支付支出70万元。收支相抵，实现当年收支平衡（详见附表4）。

　　㈣社会保险基金预算执行情况

　　2017年社会保险基金收入11016万元，主要是机关事业单位养老保险基金收入。

　　2017年社会保险基金支出10530万元，主要是机关事业单位养老保险基金支出。

　　2017年社会保险基金收入11016万元，上年结余205万元；2017年社会保险基金支出10530万元，年末滚存结余691万元（详见附表5）。

　　㈤转移支付情况说明

　　2017年，中省市共下达我区各项上级补助收入130994万元，比上年增加7728万元，增长6.27%。其中：返还性收入810万元；一般性转移支付收入72026万元，（其中：均衡性转移支付收入39162万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入7909万元，结算补助收入2932万元，义务教育转移支付收入2892万元，基层公检司法转移支付收入1337万元，基本养老保险和低保等转移支付收入539万元，农村综合改革转移支付收入6206万元，重点生态功能区转移支付收入64万元，固定数额补助收入10985万元）；专项转移支付收入58158万元。   

　　㈥地方政府债务情况

　　2017年，市上下达我区政府性债务限额42000万元。截止2017年底，全区共有政府性债务33368万元（其中政府负有偿还责任的债务29778万元，政府负有担保责任的债务3590万元）。2017年新增地方政府债务4000万元，置换存量债务8935万元。

　　目前，全区财政总决算正在汇审之中，具体分类科目、一些收支数字、结算项目等可能会有所调整，待市财政核准后，再报区人大常委会审议。

　　2017年全区预算执行的主要特点是：

　　㈠强化征管，多措并举，确保应收尽收。2017年，全区财税部门积极应对经济发展困局，努力克服增收乏力和政策性减收影响，加强收入预测分析，强化工作举措，加强督办协调，严格依法征管，确保财政收入目标任务顺利完成。一是加强与国、地税部门联系衔接，提出明确征管措施。倒排收入任务时间表，按照不同时间节点抓好财税任务的再分解、再落实，夯实收入目标责任。二是加强税收征管，提高收入质量。国、地税部门突出征收重点，积极挖掘增收潜力，扎实开展好税费征收专项检查，加大对检查发现的应缴未缴财税收入征收力度，严厉打击偷、逃、抗、骗等涉税违法行为，确保应收尽收，不断提高税收收入占财政收入的比重，努力提高财政收入质量。三是加大依法治税力度。在财税综合服务大厅正常运营的基础上，加强涉税信息交流和综合利用，及时采集、整理、传递有关涉税信息，为全年任务的完成奠定坚实基础。四是严格非税收缴管理。坚持“以票控费”，规范执法行为和收缴程序，确保非税收入应收尽收；强化国有资产监管，加大国有资产产权出售及经营收益收入力度。

　　㈡政策驱动，服务发展，经济转型成效明显。切实发挥财政在经济调控中的导向作用，增强服务发展的能力和水平，推动经济持续健康发展。一是全面落实中小微企业减负政策，清理规范行政事业性收费项目，激发社会创业活力，切实减轻企业负担。积极落实区工业经济稳增长政策和财源建设意见，继续安排财源建设专项资金1000万元用于支持和奖励工业发展，增强企业发展后劲。二是积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式，解决政府投资资金瓶颈问题，目前投资1.75亿元的区老年养护院（PPP）项目被评为省级示范项目，现已开工实施。投资2.98亿元的周陵农产品加工产业园区建设项目（PPP）实施方案已通过评审，现正在招标采购社会资本。投资1.16亿元的山水林田湖及城市周边区域生态保护修复工程（PPP）项目，规划设计已通过专家评审。三是扎实推进2017年山水林田湖试点工作任务及试点项目的投资建设任务，全年到位奖补资金1.2亿元，同时积极组织申报2018年山水林田湖项目。四是加大上级财政资金争取力度。2017年共争取上级各类补助资金13亿元，为全区转型发展和重点项目建设提供了有力的资金支持。

　　㈢优化支出，保障民生，百姓福祉持续改善。在财政收支矛盾异常严峻的情况下，我们始终把保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，坚持民生支出两个“80%”目标不动摇，努力优化支出结构，严控一般性支出，全年民生支出占财政支出的82.97%。一是切实增强脱贫攻坚工作的责任感和使命感，始终把脱贫攻坚作为最大的民生工程，列支扶贫专项资金1237万元用于产业发展、基础设施建设等；同时，加大财政涉农资金整合力度，全年整合扶贫项目154个，整合财政涉农资金13283万元，为全区脱贫攻坚工作顺利推进提供了资金保障。二是教育投入不断加大。支持国家义务教育均衡发展示范区和省级“双高双普”合格区成功创建，全年教育支出完成36971万元，占财政支出的比重达到24.38%。三是大力支持“三农”投入。列支1000万元支持美丽乡村建设，列支500万元用于发展苗木花卉产业，列支450万元全面推动重点区域绿化造林，做好了村级公益事业“一事一议”项目建设、扶持集体经济试点、财政奖补美丽乡村工作。四是全面落实各项社会保障政策。拨付就业再就业各项补贴2220万元、小额贷款贴息等就业资金225万元；拨付城乡低保、五保、城乡养老保险、救灾等社会保障资金9690万元，保障了困难群众的基本生活。五是医疗卫生和计划生育支出9603万元，主要用于医疗保障、基本公共卫生、基层医药卫生体制综合改革和计划生育家庭奖励扶助制度等一系列计生惠民政策。六是支持保障性住房建设，全年拨付保障性住房资金9123万元，为低收入住房困难家庭发放廉租房补贴1377万元。

　　㈣规范管理，深化改革，完善机制激发改革活力。2017年，我们继续深入推进财政体制机制改革，全面落实各项改革任务，财政管理水平显著提高。一是深化预算制度管理改革。细化全口径预算编制，全面实施零基预算，预算编制的完整性、规范性进一步提高；继续深化预决算公开，细化公开内容，预决算公开形成常态化机制。二是扎实开展财政预算绩效评价试点工作。制定印发了《铜川市印台区部门项目支出绩效管理工作实施方案》、《铜川市印台区部门预算绩效目标管理暂行办法》以及《铜川市印台区部门预算绩效管理工作考核办法》，选取交通、教育、林业、卫计等5个单位推行绩效评价工作，不断提高资金使用效益。三是深化国库集中支付改革，提高财政资金直接支付率；完善公务卡结算制度，全区180家单位办理公务卡765张，累计消费526万元，大大降低了各预算单位的现金支出量。四是扎实开展部门政府购买服务工作。全年支付资金699万元用于公共文化演出、残疾人康复等政府购买服务项目6个，不断提高公共服务供给能力，同时印发了《铜川市印台区事业单位政府购买服务改革工作的实施方案》，进一步加快推进事业单位政府购买服务改革工作。五是严格执行政府采购管理办法。印发了《铜川市印台区2017-2018年度政府集中采购目录及采购限额标准的通知》，继续扩大政府采购范围和规模，进一步规范了政府采购程序。六是加大政府投资项目财政评审力度。按照“不唯增、不唯减、只唯实”的原则，全年共完成投资评审项目29个，涉及投资3.1亿元，审减金额3275.8万元，审减率10.58%，有效地节约了财政资金，提高了财政资金使用效益。七是加强财政所建设管理，完成3个规范化财政所创建工作。八是继续深化财政惠民补贴资金“一卡通”兑付工作。目前，我区已纳入“一卡通”发放的涉农资金50项，累计发放惠民补贴卡5.7万张，全年发放补贴资金1.88亿元。办理扶贫小额贴息贷款1045笔，累计发放资金4661万元；落实扶贫小额贴息资金228.35万元，累计兑付利息195.3万元；同时，建立我区扶贫小额贷款风险补偿机制，区财政设立了420万元风险补偿金，确保金融扶贫有序开展。

　　㈤加强监督，夯实基础，理财水平不断提高。2017年，我们积极推进财政法制建设，坚持依法理财，构建法制财政，将依法理财贯穿财政工作的所有环节和工作过程，确保各项工作规范化、科学化、标准化。一是从严财政监督检查。相继开展了财政内部检查、扶贫专项资金检查，组织了行政事业单位会计信息质量大检查，对发现的问题及时进行处理和整改，规范了全区财经秩序。二是加强财政支农政策培训，管好用好支农惠农政策资金，切实提高资金使用效益，全年举办培训两期，培训190余人次，为财政支农惠农资金在农村的有效落实奠定了基础。三是扎实开展“支出效益提升年”活动，制定印发了《铜川市印台区“支出效益提升年”活动方案》，积极推进活动有序开展，确保财政支出管理更加规范。认真贯彻落实中央八项规定，继续实行一般性支出月报制度，逐月对预算单位“三公”经费支出进行统计，落实压减目标。四是规范行政事业单位国有资产管理制度，印发了《铜川市印台区行政事业单位经营性国有资产管理暂行办法》，开展了印台区国有企业职工家属区“三供一业”分离移交基础调查和企业摸底调查工作，举办行政事业单位国有资产实行条码化管理业务培训三期。五是加强地方政府债务管理。采取摸清底数、清理整改、风险预警、加强监管等措施，对政府存量债务进行逐一甄别，严控债务规模，全面清理存量债务，切实防范和化解债务风险。

　　各位代表，2017年财政工作取得了一定成绩，这是区委正确领导的结果，是代表们关心和支持的结果，是各镇（街道）、各部门大力支持和财税部门扎实工作的结果。在此，我代表财政部门向长期以来支持财政工作的社会各界人士表示衷心的感谢，并致以崇高的敬意！在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我区财政发展依然面临诸多矛盾和困难，一是支柱税源增长乏力，产业结构转型配置还不尽合理，后续财源短期内不能得到有益补充，在建工业项目尚未转换为生产力，税源贡献增长点未得到有效体现，财源建设亟待加强。二是刚性支出与可用财力仍存在较大差距，收支矛盾十分突出。三是财政资金使用效益有待提高，绩效管理工作有待进一步规范。四是控制和化解政府债务任务艰巨。针对上述问题，在今后的工作中，我们将进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。

　　二、2018年财政预算草案

　　2018年区级部门预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，认真落实中省市和区委、区政府的重大决策部署，围绕“追赶超越、转型发展”主题，以建设“五型”财政为目标，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，深入推进供给侧结构性改革，继续实施积极的财政政策，全面推进零基预算，继续按照“三保”的原则，从严从紧细化编制预算；深化财政制度改革，完善预算管理制度；推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；强化政府债务管理，防范财政金融风险；优化支出结构，坚持厉行节约，集中财力确保民生政策、重点改革和重大项目需要，支持全区经济社会持续健康发展。

　　㈠一般公共财政预算安排草案

　　2018年全区一般公共财政预算收入计划安排17050万元，较上年增长8.5%。全区一般公共财政预算支出安排134374万元，较上年增长10.98%。支出安排情况是：一般公共服务支出14872万元，国防及公共安全支出5190万元，教育支出21274万元，科学技术支出97万元，文化体育与传媒支出1437万元，社会保障和就业支出27412万元，医疗卫生与计划生育支出8756万元，节能环保支出1527万元，城乡社区支出1799万元，农林水支出22382万元，交通运输支出602万元，资源勘探信息等支出792万元，商业服务业等支出323万元，国土海洋气象等支出12593万元，住房保障支出9169万元，粮油物资储备支出330万元，预备费1400万元，其他支出4419万元（详见附表6、7）。

　　2018年，全区”三公”经费预算529万元，较上年下降8.7%。其中：公务接待支出254万元，公务用车运行维护及购置支出255万元，因公出国（境）支出20万元。

　　按照以上安排，2017年全区一般公共财政预算收入17050万元，加上上级各项补助收入等118124万元，全区一般公共财政预算总收入135174万元；全区一般公共财政预算支出134374万元，加上上解上级支出800万元，全区一般公共财政预算总支出135174万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。

　　㈡政府性基金预算安排草案

　　2018年政府性基金收入预算1200万元，主要是国有土地使用权出让收入。 

　　2018年政府基金支出预算1200万元，主要是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出、国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出。 

　　按照以上安排，2018年政府性基金收入预算1200万元，基金预算可用财力1200万元。政府性基金支出预算1200万元。2018年政府性基金预算草案安排保持平衡（详见附表8）。

　　㈢社会保险基金预算安排草案

　　2018年社会保险基金收入预算10859万元，主要是机关事业单位养老保险基金收入。

　　2018年社会保险基金支出预算10847万元，主要是机关事业单位养老保险基金支出。

　　按照以上安排，2018年社会保险基金收入预算10859万元，上年结余205万元，2018年社会保险基金支出预算10847万元，当年结余12万元，年末滚存结余217万元（详见附表9）。

　　㈣转移支付情况及举借债务情况说明

　　2018年转移支付收入预算118124万元，其中税收返还补助810万元；体制补助866万元；增资补助4497万元；均衡性转移支付资金37840万元；县级最低基本财力保障补助资金6814万元；农村税费改革转移支付补助1013万元；教育绩效工资及经费下划补助1054万元。企事业单位划转补助5170万元（含分离办移交学校、矿务局移交学校、工商质监、公安环保等）；卫生绩效工资24万元；其他结算补助36万元；上级专项转移支付预计收入60000万元。

　　2018年，政府性债务管理方面,根据中省市地方政府性债务管理相关办法计划举借地方政府债券10600万元。

　　三、2018年全区财政主要工作

　　㈠抓好收入征管，努力扩总量、提质量。坚持把组织收入作为财政工作的重中之重，强化收入征管，挖掘增收潜力，增强财政保障能力。加强部门协作，通过定期或不定期召开财税联席会议，分析研判收入形势和收入预期，切实加大综合治税改革力度，充分发挥各相关部门协税职能和作用，形成部门协作、齐抓共管的税收征收机制。加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为，不断提高征管质量和水平。加大罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等非税收缴力度。全力抓好财源建设各项重点任务的落实，兑现财源建设激励考评结果，充分发挥财源建设专项资金作用，支持实体经济发展，努力实现收入总量、质量的双提升。

　　㈡创新扶持方式，努力促发展、增财源。坚持“工业强区”战略不动摇，积极推进新旧动能转换，促进实体经济加快发展，夯实财政增收基础。创新资金投入方式，通过采取PPP模式、股权投资、贷款贴息等方式，撬动社会资本和金融资本，助力区域经济转型发展。深入研究掌握上级政策扶持方向和投资重点，协调做好项目储备、组织和申报工作，最大限度争取上级补助资金及政府债券资金。大力支持供给侧结构性改革政策落实，充分发挥工业发展资金和项目前期费的引导作用，培育我区经济发展新动能。全面落实减税降费各项措施，不断深化“放管服”改革力度，持续推进“三去一降一补”，切实为全区追赶超越、转型发展增添新动力。

　　㈢优化支出结构，努力惠民生、保重点。多渠道筹集资金，调整支出结构，保障基本支出，改善民生福祉。强化预算约束和公务支出管理，严格控制”三公”经费及会议费、培训费等一般性支出，健全厉行节约长效机制。按照保基本、兜底线、可持续的原则，完善财政民生投入机制，支持实施重点民生工程，建立和完善精准扶贫保障机制，足额保障脱贫攻坚资金，加大财政涉农资金整合力度，确保各项财政扶贫政策落到实处。全面实施教育提升工程，持续巩固提升“两个创建”成果。完善城乡社会保障体系建设，逐步提高社会保障标准。深化医疗卫生体制改革，建立覆盖城乡的医疗卫生制度。以创建国家公共卫生服务体系示范区为统领，构建公共文化服务体系建设，丰富群众文化生活和体育活动。全力做好山水林田湖生态保护修复工程建设保障工作，不断改善区域生态环境。大力支持棚户区改造项目，多渠道筹集棚户区改造资金，落实棚户区改造涉及的税费优惠政策，切实改善困难群众的居住生活条件。

　　㈣深化改革创新，努力建机制、提效益。紧紧围绕全区改革发展大局，以深化改革总揽财政工作，积极推动各项财政改革。继续深化部门预算改革，不断完善零基预算体系，进一步提高预算编制的科学化和精细化。全面推进预算绩效管理改革，加快建立项目支出和部门整体支出等多层次绩效评价体系，进一步加大评价结果运用，强化资金支出的绩效导向，更大范围实现评价结果与预算安排的联动挂钩。完善国库集中支付改革，建立科学规范的财政资金运行体系。继续盘活财政存量资金，切实提高财政资金的时效性。扩大政府购买服务范围，提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，不断提高公共产品供给能力和效率。大力推广政府和社会资本合作（PPP）模式，严格规范项目实施流程，加快项目实施进度，撬动更多的社会资本参与我区公共基础设施建设。加强基层财政建设管理，进一步找差距、添措施、补短板，夯实基层财政所基础工作，规范基层财政建设管理。

　　㈤强化监督管理，努力促规范、防风险。坚持问题导向，加强财政监督检查，全面提高依法理财能力，进一步强化财政系统内控制度执行与考核评价，加强财政资金分配、预算编制与执行等重点环节的风险防范。牢固树立依法理财观念，积极主动接受区人大、区政协及社会各方面的监督。持续推进预决算公开，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。扎实开展财政投资评审，推动财政评审关口前移，强化预算评审结果运用。进一步完善国有企业监管机制，加大国有资产处置力度，提高公共资源配置效率。坚持“防风险与促发展并举”，严格落实中、省债务管理政策，坚持开好前门、堵死后门，切实加强地方政府债务管理，积极稳妥化解存量隐形债务，坚决遏制隐形债务增量，健全完善政府性债务预警机制，确保财政持续健康运行。

　　各位代表！站在新的起点，踏上新的征程。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，着力把党的十九大精神全面落实在各项财政工作当中，为促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定做出更大的贡献！

　　专业名词解释:

　　1、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　2、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　3．地方政府债券收入：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市政府为发行主体，财政部代理发行，由各级还本付息和支付发行费的资金，主要用于中央投资地方需配套的公益性项目和难以吸引社会投资的公益性建设项目。

　　附件：印台区2017年财政决算及2018年财政预算《草案》附表.xlsx

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