铜川市印台区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算《草案》的报告

各位代表：
　　受区人民政府委托，向大会报告全区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议。并请列席人员提出意见。
　　一、2018年财政预算执行情况
　　2018年，全区财税部门在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全面落实中省市各项决策部署，紧扣“追赶超越、转型发展”主题，坚持新发展理念，着力推动供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，不断深化财税体制改革，全年预算执行总体良好，有力推动了全区经济社会持续健康发展。
　　（一）一般公共财政预算执行情况
　　2018年全区一般公共财政预算收入完成17159万元，完成年初预算17050万元的100.6%，较上年增长9%，其中各项税收完成12306万元，非税收入完成4853万元，税收收入占一般公共财政预算收入的71.7%。全区一般公共财政预算支出完成169218万元，较上年增支17606万元，增长11.6%，教育、农林水、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、城乡社区等重点支出得到保障(详见附件1、2)。
　　2018年全区“三公”经费累计支出445万元，其中公务接待支出80万元，公务用车运行维护及购置支出365万元。
　　2018年，全区一般公共财政预算收入17159万元，加上上级补助收入137627万元，债务转贷收入6700万元，调入资金10738万元，上年结转2905万元，全区财政总收入为175129万元；当年全区一般公共财政预算支出169218万元，加上上解支出2602万元，补充预算稳定调节基金109万元，全区财政总支出为171929万元。收支相抵后并扣减结转下年支出3200万元，当年结余为零，实现当年财政收支平衡。
　　（二）政府性基金预算执行情况
　　2018年政府性基金收入5570万元，加上上年结余717万元，政府性基金总收入6287万元，2018年政府性基金支出6251万元，收支相抵，年终结余36万元(详见附件3)。
　　（三）社会保险基金预算执行情况
　　2018年社会保险基金收入13056万元，加上上年结余691万元，社会保险基金总收入13747万元，2018年社会保险基金支出12144万元，收支相抵，年终结余1603万元(详见附件4)。
　　（四）转移支付情况说明
　　2018年，中省市共下达我区各项上级补助收入132338万元，比上年增加7728万元，增长6.27%。其中：返还性收入810万元；一般性转移支付收入76726万元，（其中：均衡性转移支付收入44969万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入8466万元，结算补助收入-846万元，革命老区转移支付500万元，资源枯竭型城市财力转移支付补助1567万元，义务教育转移支付收入1566万元，基层公检法司转移支付收入939万元，基本养老保险和低保等转移支付收入989万元，农村综合改革转移支付收入590万元，重点生态功能区转移支付收入64万元，固定数额补助收入11955万元，贫困地区转移支付5967万元）；专项转移支付收入54802万元。  
　　（五）地方政府债务情况

　　2018年，市上下达我区政府性债务限额49500万元。截止2018年底，全区共有政府性债务48326万元（其中政府负有偿还责任的债务48304万元，政府负有担保责任的债务22万元）。2018年新增地方政府债券资金10600万元（其中一般债券资金6700万元，土地储备专项债券资金3900万元）。
　　目前，全区财政总决算正在汇审之中，具体分类科目、一些收支数字、结算项目等可能会有所调整，待市财政核准后，再报区人大常委会审议。
　　2018年全区预算执行的主要特点是：
　　——财政收入质量明显提高。2018年，全区财税部门努力克服政策减收、税源短缺等不利因素，积极应对，主动作为，不断加强财源建设，强化税收征管，优化协调服务，采取强有力措施，在完成一般公共财政预算收入目标的同时，税收收入占比达到71.7%，全区财政收入质量明显提高。一是加强与国、地税部门联系衔接，提出明确征管措施。倒排收入任务时间表，按照不同时间节点抓好财税任务的再分解、再落实，夯实收入目标责任。二是加强税收征管，提高收入质量。国、地税部门突出征收重点，积极挖掘增收潜力，扎实开展好税费征收专项检查，加大对检查发现的应缴未缴财税收入征收力度，严厉打击偷、逃、抗、骗等涉税违法行为，确保应收尽收，切实提高税收收入占财政收入的比重。三是加大财源建设和综合治税工作力度。以开展全区“财税增收行动”为抓手，加大涉税信息利用，统筹推进培育财源、招商引资、重点项目、金融创新等工作，为财税增收奠定基础。四是严格非税收缴管理。坚持“以票控费”，规范执法行为和收缴程序，确保非税收入应收尽收。强化国有资产监管，加大国有资产产权出售及经营收益收入力度。
　　——支持“三大攻坚战”力度加大。积极统筹资金，加大保障力度，支持打好“三大攻坚战”。一是严守底线，着力打好防范化解重大风险攻坚战。今年以来，按照“严控增量、消化存量、逐年下降、防控风险”的原则，严格执行各项债务管理政策，严禁违法违规融资担保，开展债务数据监控及动态管理，强化风险评估和预警，制定债务风险化解方案，多渠道筹措债务还本资金，切实防范和化解债务风险。二是聚焦发力，支持打好精准脱贫攻坚战。严格落实专项扶贫资金稳定增长机制，列支区级扶贫专项资金1485万元用于产业发展、基础设施建设等。不断加大财政涉农资金整合力度，制定完善全区统筹整合资金实施方案，全年实施整合扶贫项目172个，整合财政涉农资金22029万元，为全区脱贫攻坚工作顺利推进提供了资金保障。继续深化财政惠民补贴资金“一卡通”兑付工作。全区已纳入“一卡通”发放的涉农资金50项，累计发放惠民补贴卡5.9万张，全年发放补贴资金1.63亿元；办理2018年扶贫小额贴息贷款341笔，发放资金1030万元；全年落实扶贫小额贴息资金183万元，累计兑付利息178万元。同时，建立我区扶贫小额贷款风险补偿机制，设立450万元风险补偿金，确保金融扶贫有序开展。三是加大投入，支持打好污染防治攻坚战。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，积极筹措资金，全年节能环保支出3214万元，不断推进我区大气污染治理、城乡环境卫生综合整治等工作。
　　——助推经济发展措施得力。切实发挥财政在经济调控中的导向作用，增强服务发展的能力和水平，推动经济持续健康发展。一是全面落实中小微企业减负政策，清理规范行政事业性收费项目，激发社会创业活力，切实减轻企业负担。积极落实区工业经济稳增长政策和财源建设意见，继续安排财源建设专项资金1000万元用于支持和奖励工业发展，增强企业发展后劲。二是积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式，撬动更多的社会资本积极参与支持项目建设，目前，投资1.75亿元的印台区老年养护院建设项目已落地实施；投资3.69亿元的印台区山水林田湖漆水河及周边区域生态保护修复工程PPP实施方案已经省财政厅审核通过，这些项目的实施，对直接撬动社会投资，推动我区产业转型和公共服务保障具有定性的示范意义。三是积极争取新增政府债券资金及山水林田湖试点项目，推动我区基础设施建设、小城镇建设、生态环境改善等工作。2018年，围绕漆水河、红土河流域及废弃矿山环境治理，申报山水林田湖项目7个涉及金额4.05亿元，现申报的6个项目已完成项目立项审批工作，具备开工条件。四是加大上级财政资金争取力度。全年共争取上级各类补助资金13亿元，为全区转型发展和重点项目建设提供了有力的资金支持。
　　——民生福祉持续改善。坚持“有保有压”的支出原则，优化财政支出结构，严控一般性支出，统筹推进教育、社会保障、医疗卫生、农林水、城乡社区等重点工作，全年民生支出占财政支出的85.4%。一是教育投入不断加大。全年教育支出完成34007万元，占财政支出的20.1%，全区中小学公用经费足额保障，义务教育均衡发展及“双高双普”创建成果不断巩固。二是大力支持“三农”投入。列支1000万元支持美丽乡村建设，列支700万元全面推动重点区域绿化造林，列支500万元用于苗木花卉产业发展，有效改善和提升了农村基础设施条件、生活环境及农业发展水平；实施了陈炉镇上店扶持壮大村集体经济试点和金锁关镇烈桥村、红土镇冯家塬村、印台办楼子村美丽乡村建设试点工作。三是全面落实社会保障各项政策。及时拨付就业资金2229万元，促进就业与再就业；拨付城乡低保资金11960万元，高龄老人补贴1460万元，残疾人补贴489万元，优抚、临时救助及五保供养资金2597万元，保障了困难群众的基本生活。四是医疗卫生和计划生育支出11538万元，主要用于新农合补偿、基本公共卫生、基层医药卫生体制综合改革和计划生育家庭奖励扶助制度等一系列计生惠民政策。五是大力支持保障性住房建设，全年拨付保障性住房区级配套资金7489万元，发放保障性住房租金补贴778万元。
　　——财政管理改革不断深化。以建立现代财政制度为目标，积极推进财政各项改革。一是推进预算绩效管理改革。坚持“自下而上”原则，构建完善扶贫项目资金动态监管系统，通过平台填报2018年扶贫专项资金绩效目标信息，动态监控和跟踪绩效目标执行情况，不断提高财政扶贫资金使用绩效，并开展部门整体绩效评价试点工作，确保了绩效管理工作的逐步实施。同时，按照财政部《地方预决算公开操作规程》，加强对预决算公开的指导和审核，实现了预决算公开的及时化、规范化和常态化。二是强化国库集中支付改革。完善公务卡结算制度，全区157家预算单位共办理公务卡876张，累计消费1628笔585.1万元，大大降低了各预算单位的现金支出量；不断完善预算执行动态监控机制，加快建立事前、事中、事后全过程的预算执行监控体系，充分发挥监控系统规范、纠偏、警示和震慑作用。三是严格执行政府采购管理办法。继续扩大政府采购范围和规模，进一步规范政府采购程序，积极推进政府购买服务工作。四是加大清理盘活财政存量资金力度，全年共清理盘活存量资金9185万元。五是加大政府投资项目财政评审力度。按照“不唯增、不唯减、只唯实”的原则，全年共完成投资评审项目26个，送审金额1.75亿元，审减金额2112万元，审减率12.1%，有效地节约了财政资金，提高了财政资金使用效益。六是加强乡镇财政管理。制定了《关于进一步加强乡镇财政管理的实施意见》，全面完成金锁关镇、印台办、阿庄镇、王石凹办示范财政所创建市级验收工作任务。七是加大财政监督检查力度。先后组织开展了扶贫资金、节能减排专项资金、非税收入收缴、会计信息质量、预决算公开等监督检查，对发现的问题及时进行处理和整改，规范了全区财经秩序。八是积极做好全区政府会计准则制度改革落实工作。加强宣传、强化培训和指导监督，有力地保证了政府会计准则制度工作积极稳妥推进。
　　各位代表，2018年财政工作取得了一定成绩，这是区委正确领导的结果，是代表们关心和支持的结果，是各镇（街道）、各部门大力支持和财税部门扎实工作的结果。在此，我代表财政部门向长期以来支持财政工作的社会各界人士表示衷心的感谢，并致以崇高的敬意！在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我区财政发展依然面临诸多矛盾和困难。一是支柱税源增长乏力，产业结构转型配置还不尽合理，后续财源短期内不能得到有益补充，在建工业项目尚未转换为生产力，税源贡献增长点未得到有效体现，财源建设亟待加强。二是刚性支出与可用财力仍存在较大差距，收支矛盾十分突出。三是财政资金使用效益有待提高，绩效管理工作有待进一步加强。针对上述问题，在今后的工作中，我们将进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。
　　二、2019年财政预算草案
　　2019年区级部门预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实中省市和区委、区政府的重大决策部署，围绕“追赶超越、转型发展”主题，以建设“五型”财政为目标，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，深入推进供给侧结构性改革，实施更加积极的财政政策，全面推进零基预算，继续按照“三保三压”的原则，从严从紧细化编制预算；深化财政制度改革，完善预算管理制度；推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；强化政府债务管理，防范财政金融风险；优化支出结构，坚持厉行节约，集中财力确保民生政策、三大攻坚战、重点改革和重大项目需要，支持全区经济社会持续健康发展。
　　（一）一般公共财政预算安排草案
　　2019年全区一般公共财政预算收入计划安排18700万元，较上年增长9%。全区一般公共财政预算支出安排146292万元，较上年增长8.9%。支出安排情况是：一般公共服务支出15718万元，国防及公共安全支出4526万元，教育支出19230万元，科学技术支出86万元，文化旅游体育与传媒支出1325万元，社会保障和就业支出29159万元，卫生健康支出10906万元，节能环保支出1794万元，城乡社区支出1792万元，农林水支出27959万元，交通运输支出932万元，资源勘探信息等支出340万元，商业服务业等支出475万元，自然资源海洋气象等支出15400万元，住房保障支出5329万元，粮油物资储备支出182万元，灾害防治及应急管理支出937万元，预备费1600万元，其他支出6778万元，债务还本支出1727万元，债务付息支出97万元。（详见附件5、6）。
　　2019年，全区“三公”经费预算476万元，较上年下降10%。其中公务接待支出177万元，公务用车运行维护及购置支出279万元，因公出国（境）支出20万元。
　　按照以上安排，2019年全区一般公共财政预算收入18700万元，加上上级各项补助收入等128792万元，全区一般公共财政预算总收入147492万元；全区一般公共财政预算支出146292万元，加上上解上级支出1200万元，全区一般公共财政预算总支出147492万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。
　　（二）政府性基金预算安排草案
　　2019年政府性基金收入预算5000万元，主要是国有土地使用权出让收入。
　　2019年政府基金支出预算5000万元，主要是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出、国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出。
　　按照以上安排，2019年政府性基金收入预算5000万元，基金预算可用财力5000万元。政府性基金支出预算5000万元。2019年政府性基金预算草案安排保持平衡（详见附件7）。
　　（三）社会保险基金预算安排草案
　　2019年社会保险基金收入预算12300万元，主要是机关事业单位养老保险基金收入。
　　2019年社会保险基金支出预算12313万元，主要是机关事业单位养老保险基金支出。
　　按照以上安排，2019年社会保险基金收入预算12300万元，上年结余1603万元，社会保险基金预算总收入13903万元，2019年社会保险基金支出预算12313万元，收支相抵，年终结余1590万元（详见附件8）。
　　（四）转移支付情况及举借债务情况说明
　　2019年转移支付收入预算128792万元，其中税收返还补助810万元；体制补助866万元；增资补助4497万元；均衡性转移支付资金43122万元；县级最低基本财力保障补助资金6814万元；农村税费改革转移支付补助1245万元；教育绩效工资及经费下划补助1054万元。企事业单位划转补助5324万元（含分离办移交学校、矿务局移交学校、工商质监、公安环保等）；卫生绩效工资24万元；其他结算补助36万元；上级专项转移支付预计收入65000万元。
　　2019年，政府性债务管理方面,按照2018年债务限额和2019年债务到期情况及公益性项目资金需求情况,计划举借再融资债券3416万元，全部用于偿还以前年度发行2019年到期政府债券。计划举借新增地方政府债券57858万元。具体数额按照省财政厅批复为准。

　　三、2019年全区财政主要工作
　　（一）加强征管，持续提高财政收入质量。坚持把组织收入作为财政工作的重中之重，强化收入征管，挖掘增收潜力，持续提高财政收入质量。加强财源建设，加大对重点企业、重点项目的支持力度，加快培育壮大主体财源、接续财源、新型财源，推动我区加快转型发展，实现财政收入结构的转型调整。利用财税扶持政策支持实体经济发展，全面落实各项减税降费政策，清理和规范涉企收费项目，减轻企业税费负担，激发企业发展活力。认真落实省市区工业稳增长各项政策措施，以增量调结构、以创新促转型，不断提高财政收入质量。紧盯收入目标，夯实征管责任，充分利用综合治税平台，加强税源分析，通力合作、齐抓共管，切实做到应收尽收，确保全年财政收入实现追赶超越目标。持续提高财政收入质量，巩固做实财政收入成果，推动实现财政收入有质量、资金发挥有效益、经济发展可持续的增长目标。
　　（二）优化支出，满足人民美好生活需要。坚持民生导向，不断优化支出结构，持续加大教育、文化、医疗卫生、基础设施建设等民生重点领域投入，更加注重补短板、促公平、提质量，积极回应人民群众新期待，有效提升公共财政保障能力。深入贯彻乡村振兴战略，大力支持美丽乡村建设，持续改善农村生产生活条件，不断促进城乡统筹发展。全面实施教育提升工程，持续巩固“两个创建”成果。深化医疗卫生体制改革。落实城乡居民医保补助、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策，支持推进健康扶贫工程。完善社会保障体系。落实就业创业政策，着力促进重点群体就业。严格落实养老金、城乡低保、优抚对象等提标政策，加强对特困人员、残疾人的兜底保障。巩固国家公共卫生服务体系示范区建设成果，持续开展文化惠民活动，进一步丰富群众文化生活和体育活动。大力支持棚户区改造项目，多渠道筹集棚户区改造资金，落实棚户区改造涉及的税费优惠政策，切实改善困难群众的居住生活条件。
　　（三）深化改革，加快建立现代财政制度。紧紧围绕全区改革发展大局，以深化改革总揽财政工作，积极推动各项财政改革。继续深化部门预算改革，不断完善零基预算体系，进一步提高预算编制的科学化和精细化。全面推进预算绩效管理改革，加快建立项目支出和部门整体支出等多层次绩效评价体系，进一步加大评价结果运用，强化资金支出的绩效导向，更大范围实现评价结果与预算安排的联动挂钩。强化国库集中支付改革，不断完善预算执行动态监控机制，确保财政资金安全高效运行。继续盘活财政存量资金，切实提高财政资金的时效性。扩大政府购买服务范围，提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，不断提高公共产品供给能力和效率。大力推广政府和社会资本合作（PPP）模式，严格规范项目实施流程，加快项目实施进度，撬动更多的社会资本参与我区公共基础设施建设。加强基层财政建设管理，进一步找差距、添措施、补短板，夯实基层财政所基础工作，规范基层财政建设管理。
　　（四）重点保障，继续支持打赢三大战役。继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”，确保风险隐患得到有效控制，脱贫攻坚成效持续显现，生态环境质量总体改善。严格按照尽力而为、量力而行的原则，落实防范和化解政府性债务风险系列文件要求，完成2019年化债目标任务，做到总量不增加、存量逐年减、底线不突破，积极争取上级新增债券，缓解全区重点项目支出资金压力，切实防范和化解财政金融风险。支持打好精准脱贫攻坚战，加大涉农资金整合力度，建立涉农资金统筹整合长效机制，加强扶贫资金监督管理，落实扶贫资金动态监控，完善扶贫资金绩效考核，确保扶贫资金使用安全、规范、完整、高效。不断加大生态环保投入，围绕“治霾六策”精准发力，加强资源有偿使用和生态补偿机制体系建设，统筹山水林田湖草系统治理，聚力打好青山、蓝天、碧云、净土四场保卫战。
　　（五）强化监管，有效提升财政资金绩效。坚持问题导向，加强财政监督检查，扎实开展规范执行财经纪律专项整治行动，集中整治查处违反财经纪律等问题，推动部门单位完善制度化建设、强化制度执行、着力构建事前预算约束、事中依规审核、事后监督检查的财经纪律执行体系。牢固树立依法理财观念，大力推进政务公开和信息化建设，配合做好人大预算联网监督工作，加快建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，自觉接受人大、政协、审计、媒体、社会监督，推动财政阳光透明运行。继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。严格支出管理，加强投资评审、政府采购管理，严控“三公”经费支出，提高财政支出监管水平，全面实施政府会计制度改革，加强会计从业人员继续教育与财政业务培训，不断提升单位财务管理水平。
　　各位代表，蓝图已绘就，实干圆梦想。让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，勇于担当、乘势而上，为促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定做出更大的贡献！

　　附件：印台区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算《草案》附表.xlsx

 

网络编辑：冯蒙
信息审核：印台区