铜川市印台区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

一、2022年财政预算执行情况

2022年以来，全区财税工作在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导和区政协大力支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决落实中省市和区委各项决策部署，认真执行区人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，落实积极的财政政策，充分发挥财政职能，深化预算管理改革，有力兜牢“三保”底线，切实防范化解财政风险，全区预算执行情况总体良好。

（一）2022年一般公共预算执行情况

2022年，全区一般公共预算收入完成19227万元，剔除留抵退税1453万元后，全区一般公共预算收入完成17774万元，较上年同口径增长10.2%。其中：税收收入完成17044万元，剔除留抵退税后，税收收入完成15591万元，税收占比87.72%。全区一般公共预算支出完成181057万元,较上年增支5898万元，增长3.37%。

2022年，一般公共预算收入完成17774万元，加上上级补助收入147287万元，债务转贷收入5461万元，调入资金20550万元，上年结余收入6651万元，全区一般公共预算总收入197723万元；一般公共预算支出完成181057万元，加上上解支出5572万元，地方政府债券还本支出2000万元，全区一般公共预算总支出188629万元。收支相抵，年末滚存结余9094万元，实现财政收支平衡。

（二）2022年政府性基金预算执行情况

2022年，全区政府性基金预算总收入29161万元。其中：政府性基金补助收入4812万元，转贷新增专项债券收入14200万元，上年结余收入10149万元。政府性基金预算支出完成22221万元，调出资金1711万元，上解支出41万元，全区政府性基金预算总支出23973万元。收支相抵，年末滚存结余5188万元，实现财政收支平衡。

（三）2022年国有资本经营预算执行情况

2022年，全区国有资本经营预算总收入2062万元，其中：国有资本经营预算补助收入806万元，上年结余收入1256万元。国有资本经营预算支出完成70万元，调出资金1186万元，全区国有资本经营预算总支出1256万元。收支相抵，年末滚存结余806万元，实现财政收支平衡。

（四）2022年社会保险基金预算执行情况

2022年，全区社会保险基金预算总收入16532万元，其中：基本养老保险费收入7988万元，财政补贴收入7700万元，利息收入、转移收入及其他收入155万元，上年结余收入689万元。全区社会保险基金预算总支出15746万元，主要是机关事业单位基本养老保险基金支出。收支相抵，年末滚存结余786万元。

（五）2022年转移支付收入情况

2022年，上级财政共下达我区补助资金147287万元，其中：返还性收入810万元，一般性转移支付85533万元，专项转移支付60944万元。

（六）2022年地方政府债务管理情况

2022年，上级下达我区政府债务限额109418万元，当年新增地方政府债券资金18161万元，偿还政府债务本金2000万元，截至2022年底，全区政府债务余额106727万元，其中:一般债务53511万元，专项债务53216万元，全区政府债务规模在限额以内，债务风险总体可控。

全区财政收支数据与上级结算正在进行，收支平衡及结余结转等最终数据会有变化，届时再按程序向区人大常委会报告相关事项。

二、2022年财政重点工作

（一）坚持多措并举，财政收入稳中提质。一是加强税收征管。聚焦财源基础，深化财税协调机制，加强重点税源监控，不断优化服务跟踪，深挖财政增收潜力，全区一般公共预算收入完成17774万元，完成调整预算17700万元的100.42%，税收收入占比较上年提高22.8个百分点，税收质量显著提高。二是持续培育新型产业主体。设立项目前期费，助推招商引资和园区发展。华盛鼎铸、陕西龙驰投产达效，年产500万吨骨料生产线项目顺利开工建设，数字经济双创园入驻企业11余家，贡献税收1923万元。三是强化非税收入监管。严格按照非税收入管理规定开展执收执法，公开收费目录清单，开展涉企收费检查，不断深化非税收入征缴管理改革，确保非税收入及时足额入库。依法依规做好土地和矿业权出让，多渠道实现增收。四是全力以赴争取资金。紧盯上级财政支持稳住经济一揽子政策措施，抢抓机遇、精准对接，积极争取中省市资金支持，全年争取上级补助资金147287万元，争取一般债券资金3961万元，专项债券资金14200万元，筹措更多资金助力区域经济社会发展。五是清理盘活财政存量资金。全面落实存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”机制，清理盘活资金1.73亿元统筹用于“三保”等重点支出，进一步增强财政统筹保障能力。

（二）坚持综合施策，注入经济发展动能。一是落实组合式减税降费政策。持续加大组合式减税降费政策宣传力度，强化财政、税务、银行协调联动，用足用活稳住经济一揽子政策措施，打好“降、免、退、缓、贷”组合拳，全年共兑付留抵退税9039万元，减免“六税两费”753万元。二是助力市场主体纾困解难。落实对承租国有房屋的小微企业和个体工商户减免房租政策，全年减免40户租金17.6万元。持续优化政府采购营商环境，预留份额专门面向中小企业，完成脱贫地区农副产品“832”平台政府预留份额112万元。安排60万元支持电子消费券发放，助力全区消费持续增长。三是支持金融普惠政策落实。通过“众企通”、省农担印台办事处融资担保，为102户涉农企业及个人提供融资担保3924万元，担保费收费标准从1%降为0.5%，直接为客户降低融资成本6.68万元。积极落实小额担保贷款财政贴息政策，为我区16家小微企业贴息221万元，有效解决企业融资难题。四是持续规范政府融资平台建设。以优化国有资本布局、专业化整合、市场化运作为重点，完成印台区国有资本投资发展集团有限公司改组，增加注册资本金和拓宽业务经营范围，加快构建“三层架构”国资监管体系，为全区高质量全面转型发展提供保障。

（三）坚持统筹资源，民生福祉不断增强。一是持续开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。落实各级财政衔接推进乡村振兴补助资金10133万元，累计整合财政涉农资金17943.76万元，重点用于乡村产业发展、持续发展壮大村级集体经济、基础设施建设，有力支持了我区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。全面保障粮食和重要农产品生活供给，大力支持高标准农田建设、耕地地力保护，切实把粮食安全落到实处。通过“一卡通”兑付发放50类惠农补贴资金11759万元。拨付16项政策性农业保险保费834万元，助推“三农”发展。二是教育均衡发展稳步推进。全年教育支出22352万元，占一般公共预算支出12.35%，各项教育政策得到有力保障。全年投入资金1265万元，支持市五中北迁，印台中学和方泉小学等改扩建项目。拨付1633万元推进义务教育由基本均衡向优质均衡稳步发展，拨付2454万元落实职薪绩效、乡村教师生活补助，教师待遇不断提高。贯彻落实国家“双减”政策，课后服务经费保障有力。三是卫生健康事业保障有力。筹措资金4311万元用于疫情防控支出，保障核酸检测实验室建成使用、疫情防控物资采购及隔离点建设。投入资金8785万元支持医疗卫生体制改革和医疗卫生服务能力提升。四是社会保障和就业水平稳步提高。拨付困难群众救助、高龄补贴、残疾人补贴资金8531万元，不断提高社会保障水平。落实落细就业补助资金2104万元，助力稳就业保民生。五是公共文化服务能力不断提升。支持全域旅游示范区创建，持续做好文化站点免费开放。拨付684.4万元支持公共文化服务提升，城市书屋、重兴广场等公共服务设施建成投用，切实丰富人民群众的文化生活。六是城市品质提升成效明显。拨付15634万元支持宋塔周围、陈炉双碑等棚户区改造，三里洞、城关老旧小区改造。投入465万元用于国文国卫巩固提升，人居环境持续改善，城乡治理稳步推进，人民群众的获得感和幸福感不断增强。

（四）坚持强化监管，筑牢财政安全底线。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序，严格对标“三保”保障清单内容，全年“三保”支出10.2亿元，持续在发展中保障和改善民生。加强直达资金日常监控和管理，全年累计收到直达资金45494万元，支出进度90.4%，确保直达资金惠企利民。二是落实政府“过紧日子”。按照中省市进一步落实“过紧日子”和严格楼堂馆所项目财政资金管理的要求，落实正面清单要求，杜绝负面清单支出，大力压减严控一般性支出，严格办公用房维修、租用审批和财政资金安排，将政府“过紧日子”落到实处。2022年“三公经费”支出较上年减少144.11万元，下降37.54%。三是持续防范化解债务风险。严格执行地方政府债务限额管理，做好全口径债务统计监测，坚决遏制新增隐性债务，积极稳妥有序消化存量，全年完成政府隐性债务化解计划的100.4%，坚决兜牢债务风险安全底线。四是严格财政监督管理。在全区范围内扎实开展财经纪律7个领域专项整治活动，自查率达100%，选取30%的单位开展复查，坚持问题导向以查促改，确保问题查深查实、取得实效。配合省市审计部门完成财政预算执行及直达资金审计，积极做好人大、政协提案答复工作。

（五）坚持改革创新，财政管理水平不断提升。一是深化绩效评价和运行监控。开展2021年度部门整体和项目支出绩效自评及重点绩效评价，完成部门整体支出绩效自评59个，涉及资金67109.85万元，完成项目支出绩效自评684个，涉及资金77508.46万元。加强预算绩效目标及预算执行“双监控”，对绩效目标偏离或者预算执行慢的项目进行问题整改，防止资金发生偏离或沉淀。二是强化绩效结果应用。印发《印台区预算绩效管理结果应用暂行办法》，将结果与预算进行挂钩。建立财政评审与预算绩效管理的联动机制，完成评审项目51个，送审51666万元，审减7537万元，审减率14.59%。三是加强行政事业单位国有资产管理。出台《印台区行政事业单位通用设备配置标准》《印台区区级临时机构资产管理办法》，推进资产管理与预算管理有机结合。开展资产领域专项整治行动，对21家单位进行全面检查，不断提升资产管理水平。四是加快推进预算管理一体化改革。坚持以标准化建设和信息化手段推进预算管理工作，规范预算管理流程。深入到100余家预算单位开展“强保障，优服务”活动，着力解决单位在预算管理系统应用中人员台账、项目库管理、预算执行、会计核算等方面存在的问题，不断提高单位依法理财管理水平。

2022年是党的二十大胜利召开之年，也是印台推进高质量全面转型发展极其不易之年。在区委坚强领导下，在区人大、区政协监督指导下，全区财政预算执行情况总体良好，各项重点工作完成较好。同时，财政运行和预算管理中还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政增收空间有待进一步拓展，财源建设还需厚植培优。二是“三保”等刚性支出逐年增长，财政“紧平衡”状态愈发凸显，财政运行风险防控不容忽视。三是预算绩效管理体系的广度和深度方面需再进一步拓展。为此，我们将深入研究分析，结合实际情况，提出解决思路和工作措施。

三、2023年财政预算草案

全区财政预算安排总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，扎实落实中省市、区委经济工作会议，全国、全省财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，落实积极的财政政策，坚持党政机关过紧日子，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，进一步深化预算管理改革，兜牢基层“三保”底线，加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为印台高质量全面转型发展新篇章开好局起好步提供有力支持。

（一）2023年一般公共预算安排草案

综合考虑以上因素，建议2023年全区一般公共预算收入预算按增长10%安排，收入预期目标为19600万元。

2023年,全区一般公共预算收入19600万元，较上年增长10%。加上上级各项补助收入137653万元（其中：返还性收入818万元，一般性转移支付收入81833万元，专项转移支付收入55002万元），全区一般公共预算总收入157253万元。全区一般公共预算支出154008万元，加上上解上级支出3245万元，全区一般公共预算总支出157253万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

（二）2023年政府性基金预算安排草案

2023年，全区政府性基金预算总收入15687万元。其中：政府性基金补助收入10499万元，上年结余收入5188万元。全区政府性基金预算总支出15687万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

（三）2023年国有资本经营预算安排草案

2023年，全区国有资本经营预算总收入806万元为上年结余收入。全区国有资本经营预算总支出806万元。收支相抵，实现财政收支平衡。

（四）2023年社会保险基金预算安排草案

2023年，全区社会保险基金预算总收入17873万元。其中：基本养老保险费收入8149万元，财政补贴收入8783万元，利息收入、转移收入及其他收入155万元，上年结余收入786万元。社会保险基金预算总支出16995万元，主要是：基本养老金支出16925万元，转移支出及其他支出70万元，收支相抵，年末滚存结余878万元。

四、2023年财政主要工作

（一）积极壮大财源，增加财政收入。继续围绕财政收入增长目标，加强财源税源培植，采取积极有效财税增收措施，深挖税收增长潜力，统筹协调各部门形成工作合力，堵塞征管漏洞，确保应收尽收，稳步提高财政收入。严格落实落细减税降费政策，不断优化营商环境，加强行政事业性收费管理，杜绝各类违规涉企收费，跟踪减税实施效果，着力纾解企业困难。抢抓积极财政政策机遇，争取政府债券资金、上级转移支付资金、中央预算内投资。盘活闲置政府存量资产，继续清理结余结转资金，多渠道缓解财政收支压力。

（二）坚持过紧日子，优化支出结构。坚决做到厉行勤俭节约、反对铺张浪费，真正将过“紧日子”要求落到实处。一是严格预算审核，压减一般性支出。综合办公经费预算较上年压减5%，严格预算支出关口审核，对非重点、非刚性支出应压尽压，以紧日子应对紧平衡。二是坚持尽力而为，筑牢“三保”底线。在财政支出中优先保障“三保”支出，严格按照“三保”支出清单，足额编列年初预算，保障基本民生、人员支出、机关正常运转，切实筑牢“三保”底线。三是加强财政资源统筹，优化支出结构。加大对区域重大战略、教育、基本民生、绿色发展等财力保障，扎实推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步加大财政支农力度，支持农业生产与保障粮食安全。

（三）坚持民生优先，增强保障能力。坚持新增财力重点向民生领域倾斜，确保民生支出只增不减、占比稳定。聚焦“优教印台、学在北关”区域教育中心建设，继续支持城关幼儿园改扩建、职业技术学校实训基地等项目建设。坚持以人民为中心的发展思想，统筹疫情防控和经济社会发展，保障公共卫生体系建设等各项医疗卫生事业有序进行，全面落实城乡居民基本医保、大病保险和医疗救助等惠民政策，助力打通医保经办服务“最后一公里”。扎实做好助残、救孤、济困、优抚等资金支持，全力保障困难群众基本生活。不断提升公共文化服务能力，推进城市基础设施建设，持续改善人居环境。

（四）强化财政监督，防范化解风险。一是防范政府债务风险。从严控制新增债务，严守红线，坚决遏制新增隐性债务，多渠道筹措偿债资金，积极稳妥有序化解存量隐性债务，切实防止区域性、系统性债务风险。二是防范财政运行风险。做好财政运行监测预警与风险防控，加强资金调度和库款保障，兜牢兜实民生支出底线，持续做好“三保”运行和直达资金监控运行，不断完善财政直达资金机制，切实防范财政运行风险。三是防范财政资金安全风险。持续开展严肃财经纪律及“三公”经费检查、地方预决算公开专项检查、直达资金监督检查，加强对各部门资金使用的全过程监管。主动接受人大及其常委会监督，继续配合做好人大预算联网监督，确保财政资金安全高效运行。

（五）深化财政改革，提高管理水平。一是深化预算管理制度改革。细化和公开透明预算编制，推进预算指标管理一体化改革，实现先有指标再有支出的预算全闭环管理，加强盘活和存量资金管理，促进预算科学精准编制和规范高效执行，实现预算管理全流程动态监管，不断提升预算管理水平。二是深入推进绩效管理与预算管理紧密结合，加强绩效目标管理和绩效评价力度，切实强化绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，不断提高资金使用绩效。三是持续深化国资国企改革三年行动方案，规范政府融资平台建设，整合重组建立专业化子公司，搭建“平台+专业公司”构架，做实做强国有经济。四是发挥乡镇财政职能作用，增强乡镇财政干部的综合素质和工作能力，不断提升财政惠民惠农补贴资金“一卡通”管理水平，为基层群众提供优质、便捷、高效的服务，助力乡村振兴战略实施和镇域经济发展。

 

附件

名词解释

 

1.组合式减税降费政策：2022年起实施新的组合式税费支持政策，基本原则是坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举。一方面，延续实施扶持制造业、小微企业和个体工商户的减税降费政策，并提高减免幅度、扩大适用范围。另一方面，综合考虑为企业提供现金流支持、促进消费投资、大力改进增值税留抵退税制度，对留抵税额实行大规模退税。

2.留抵退税：就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人。增值税实行链条抵扣机制，以纳税人当期销项税额抵扣进项税额后的余额为应纳税额。其中，销项税额是指按照销售额和适用税率计算的增值税额；进项税额是指购进原材料等所负担的增值税额。当进项税额大于销项税额时，未抵扣完的进项税额会形成留抵税额。

3.稳住经济一揽子政策：2022年5月31日，国务院关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知正式对外发布，总共涉及财政、货币金融、稳投资促消费、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基本民生等六个方面共33项措施。旨在加大宏观政策应对力度，推动经济平稳增长。其中，财政政策是六方面政策之一，包括进一步加大增值税留抵退税政策力度、加快财政支出进度、加快地方政府专项债券发行使用并扩大支持范围、用好政府性融资担保等政策、加大政府采购支持中小企业力度、扩大实施社保费缓缴政策、加大稳岗支持力度等具体举措。

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网络编辑：牛纪军
信息审核：刘晓辉